联邦学生贷款宽恕：回答您的问题

德克萨斯州的一名联邦法官驳回了拜登政府取消高达2万美元的联邦学生贷款债务的计划，这将影响近4300万借钱上大学的美国人中的许多人。政府立即对11月10日的裁决提出上诉，美国地方法院法官马克·皮特曼(Mark Pittman)在裁决中表示，该计划是“国会立法权的违宪行使，必须撤销”。在一份长达26页的决定中，皮特曼表示，总统在采取行政行动提供贷款豁免时引用的2003年英雄法案并未提供国会的明确授权。

2020 年为应对 COVID-19 大流行而设立的大多数联邦学生贷款支付暂停于 2022 年 12 月 31 日结束。白宫表示，这将是最后一次延期，目前尚不清楚新的发展是否会影响这一点。根据美国新闻的数据，学生贷款借款人平均背负约3万美元的债务，包括联邦和

谁有资格获得宽恕?哪些类型的债务将被免除?

全国学生经济援助管理员协会的政策分析师梅根·沃尔特(Megan Walter)说，在2022年6月30日或之前发放的联邦本科生、研究生和家长PLUS贷款的当前学生和借款人有资格获得救济。

白宫宣布，年收入低于125，000美元的单身借款人或收入低于250，000美元的家庭有资格获得10，000美元的贷款豁免。符合收入上限并在大学获得佩尔助学金的借款人将额外获得 10，000 美元——总计 20，000 美元的宽恕。

该计划最近进行了修改，不再包括拥有珀金斯贷款或联邦家庭教育贷款的借款人，而不是由教育部持有。根据教育部在 StudentAid.gov 上发布的新指南，这可能会使超过 400 万借款人无法获得救济，因为他们必须在 2022 年 9 月 29 日之前申请将这些贷款合并为联邦直接贷款，才有资格获得豁免。该计划最初让这些借款人在 2023 年 12 月 31 日之前合并并申请豁免。

如何实施救济?我需要注册或申请吗?

白宫新闻秘书卡琳·让-皮埃尔(Karine Jean-Pierre)在11月10日的裁决后表示，教育部在10月上线后收到了2600万份申请。 现在，申请页面的访问者会收到一条消息，上面写着“学生贷款债务减免被阻止了”。

“法院已经发布命令阻止我们的学生债务减免计划，”消息中写道。“因此，目前我们不接受申请。我们正在寻求推翻这些命令。

该消息补充说，教育部将保留已提交的申请，并邀请借款人订阅电子邮件更新并回来查看更新。

应用程序本身很快。借款人被要求完成一些基本的个人身份识别问题，包括他们的社会安全号码，并在签署和认证申请之前审查资格要求。借款人不必附上任何他们有资格的文件证明，但他们确实会在表格上签名，确认如果被要求，他们将提供收入证明。

白宫在其新闻稿中宣布，近800万借款人可能有资格自动获得救济，因为他们的收入数据已经提供给教育部。沃尔特说，教育部可能会根据为收入驱动的还款计划或联邦学生援助免费申请(称为FAFSA)提交的信息，为借款人提供必要的数据。

教育署鼓励所有可能有资格填写申请表的人，即使他们的信息可能自动可用。

根据联邦学生援助网站的说法，根据最初的时间表，一旦借款人提交申请，他们可以在四到六周内获得救济。

教育署建议借款人在 2022 年 11 月 15 日之前申请，以便在 12 月底暂停还款期满之前获得救济。但是，当前的诉讼可能会影响该时间表。

如何确定收入资格?

借款人在申请贷款豁免时可以选择使用他们的2021年或2020年纳税申报表信息，税务基金会国家项目副总裁Jared Walczak说，税务基金会是一家专注于税收政策的非营利组织。Walczak说，即使借款人在宣布时单笔收入超过125，000美元或家庭收入超过250，000美元，只要他们在2021年或2020年的收入低于门槛，他们仍然可以获得资格。

沃尔特说，对于在校学生，教育部将获得在 2021-2022 年完成 FAFSA 的任何借款人的收入数据。对于在 2021-2022 学年期间受抚养的借款人，教育部将使用父母的收入信息来计算贷款取消资格。

这对公共服务贷款豁免有何影响?

2021 年 10 月，拜登政府宣布了一项限时豁免，放宽了公共服务贷款豁免计划的资格要求，该计划因其高不合格率而面临批评和调查。在某些非营利和公共服务部门工作10年或更长时间的借款人，即使不是连续工作，也可能有资格取消所有学生债务或获得减免。

然而，根据 NASFAA 的说法，这与拜登政府最近宣布的一次性学生贷款豁免是分开的，不会影响借款人获得 10，000 美元或 20，000 美元豁免的资格。

如果我在大流行期间暂停还款，现在欠款不到 10，000 美元，该怎么办?我可以获得报销吗?

根据 StudentAid.gov，救济的上限是您的未偿债务金额。例如，一名学生付款以将余额降至 15，000 美元，但有权获得 20，000 美元的宽恕，则只能获得 15，000 美元的救济。沃尔特说，教育部尚未表示将偿还借款人在大流行暂停期间的付款。

也就是说，借款人可以联系他们的贷款服务商，要求退还自 2020 年 3 月 13 日暂停开始以来支付的任何款项。但是，借款人应该知道，接受退款将导致这笔钱被加回贷款余额。

债务减免是否被视为应税收入?

虽然债务减免通常是应税收入，但作为拜登政府计划的一部分，它不会计入联邦所得税。沃尔特说，2021 年美国救援计划法案允许取消的学生贷款债务在 2025 年之前在联邦免税。然而，在一些州，借款人可能不得不根据他们获得的宽恕金额缴纳州所得税。

Walczak说，虽然大多数州为了简单起见，将其州所得税法与联邦所得税法保持一致，采用在联邦一级所做的任何更改，但一些州会进行更改或拥有完全独立的税法。至少有七个州的法规可能导致借款人必须为债务减免缴纳州所得税，除非有任何立法变更。Walczak说，这些州是阿肯色州，加利福尼亚州，印第安纳州，明尼苏达州，密西西比州，北卡罗来纳州和威斯康星州。

Walczak说，如果学生贷款豁免是基于收入的还款计划的一部分，加州不会对学生贷款豁免征税，但其他形式的贷款豁免需要缴纳所得税。他说，加州立法者正计划修改该政策，以纳入联邦学生贷款豁免的类似规定。

Walczak说，其他州可能会对税法进行类似的修订，以帮助那些获得宽恕的人。

如果我没有完成学位怎么办?我还有资格吗?

是的。完成学位不是债务减免的必要条件，教育部在一封电子邮件中向《美国新闻》证实。

这对申请私人学生贷款的借款人意味着什么?

拜登政府的债务减免计划不适用于拥有私人学生贷款的借款人。与私营公司合并联邦贷款的借款人也没有资格，因为他们的贷款不再由联邦政府持有。

如果我拖欠贷款怎么办?

目前尚不清楚违约借款人是否有资格获得债务减免。

4月，教育部宣布了“新起点”计划，旨在帮助约750万借款人避免违约的负面影响，并恢复联邦学生贷款的“良好信誉”。根据教育部的说法，该计划“将通过帮助他们在负担得起的收入驱动还款(IDR)计划下获得低月付款，提高拖欠联邦学生贷款的借款人的长期还款成功率，并在未来几个月为借款人提供实质性的好处。

该计划是否存在法律挑战?

11月的诉讼是为挑战该计划而提起的多起诉讼之一。

9月下旬，六个州宣布对拜登政府提起联合诉讼，试图阻止该计划，声称政府越权，将对各州造成伤害。

第一起学生贷款债务减免诉讼是由总部位于加利福尼亚州的自由意志主义组织太平洋法律基金会代表居住在印第安纳州的借款人提起的，该借款人认为该计划将使他因取消的金额而花费超过1，000美元的州税，因为印第安纳州是七个可能将贷款豁免作为收入征税的州之一。